2

결산규모

2-1. 세입결산

1년 동안 우리 시에 들어오는 모든 수입을 세입이라 합니다. 2017년도 우리 시의 세입규모와 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

세입 총계	일반회계	공기업 특별회계	기타 특별회계	기금
4,356,055	3,104,849	395,019	345,187	511,000

▸ 결산 총계기준

연도별 세입규모 현황

(단위 : 백만원)

2013	2014	2015	2016	2017
3,306,233	3,504,444	3,644,307	4,129,202	4,356,055

▸ 결산 총계기준

☞ 지방세의 경우 2013년 1,026,874백만원, 2014년 1,215,335백만원, 2015년 1,326,749백만원, 2016년 1,468,964백만원, 2017년 1,446,333백만원 징수로 5년간 세입규모의 연평균 증가율은 8.9%이며, 2014년은 지방소비세가 6% 인상(5%→11%)됨에 따라 전년대비 18.4% 가장 큰 증가율을 보이고 있습니다.

일반회계 세입재원별 연도별 현황

(단위 : 백만원, %)

연 도 세입재원별	2013		2014		2015		2016		2017
	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중
합 계	2,190,852	100	2,443,358	100	2,597,854	100	3,035,790	100	3,104,849	100
지 방 세	1,026,874	46.87	1,215,335	49.74	1,326,749	51.07	1,468,964	48.39	1,446,333	46.58
세외수입	410,679	18.75	149,515	6.12	134,645	5.18	127,708	4.21	153,273	4.94
지방교부세	155,957	7.12	120,133	4.92	96,151	3.70	166,124	5.47	184,877	5.95
조정교부금･재정보전금	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
보 조 금	487,438	22.25	528,953	21.65	538,882	20.74	670,955	22.1	658,733	21.22
지 방 채	109,904	5.02	0	0.00	0	0	0	0	0	0
보전수입 등 및 내부거래	0	0	429,422	17.58	501,425	19.3	602,040	19.83	661,633	21.31

▸ 세입결산 일반회계 기준

☞ 2013년부터 2017년까지 지방세수 규모를 살펴보면, 2013년도에 주택거래세 세율 3%인하(주택가격 6억원 이하, 4%→1%)로 취득세수 감소에 따라 일반회계 세입중 지방세가 46.6%로 가장 비중이 낮게 나타나고 있습니다.

☞ 2013은 210억원(5.4%)증가하였으나 2014년에는 세외수입이 감소한 것처럼 보이나  이는 잉여금, 전입금 등 일부가 “세외수입”에서 “보전수입 등 및 내부거래” 과목  으로 재편제된 것 이며, 2015년, 2016년에는 문수야구장 및 동천국민체육센터 등  사용료수익이 발생하였으나 공유재산 매각수입 실적 부진 등으로 감소하였다. 2017년에는 공유재산 매각수입 37억, 공금예금이자수입 10억, 그외수입 등 35억으로   예산액 대비 초과세입 82억원이 증가하였습니다.

세입재원별 현황('17년, 일반회계)

주민 1인당 지방세 부담액 연도별 현황(일반회계 기준)

(단위 : 천원, 명)

구 분	2013	2014	2015	2016	2017
지방세 결산액	1,026,873,819	1,215,334,660	1,326,749,035	1,468,963,939	1,446,333,477
인구수(명)	1,156,480	1,166,377	1,173,534	1,172,304	1,165,132
주민1인당 지방세부담액	888	1,042	1,131	1,253	1,241

2-2. 세출결산

1년 동안 우리 시에서 주민복지, 문화관광 진흥, 지역개발 등을 위해 지출한 세출결산 내역입니다.

(단위 : 백만원)

세출 총계	일반회계	공기업 특별회계	기타 특별회계	기금
3,846,922	2,733,909	318,859	283,153	511,000

▸ 결산 총계기준

연도별 세출결산규모 현황

(단위 : 백만원)

2013	2014	2015	2016	2017
2,835,071	2,977,355	3,078,708	3,537,764	3,846,922

▸ 결산 총계기준

일반회계 세출규모 분야별, 연도별 현황

(단위 : 백만원, %)

연도 분야별	2013		2014		2015		2016		2017
	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중
합 계	2,010,044	100	2,134,649	100	2,209,383	100	2,596,830	100	2,733,909	100
일반공공행정	347,668	17.3	313,850	14.70	320,727	14.52	383,688	14.78	441,910	16.16
공공질서･안전	44,092	2.19	51,178	2.4	54,696	2.48	121,439	4.68	145,109	5.31
교 육	219,272	10.91	234,162	10.97	214,794	9.72	252,537	9.72	322,287	11.79
문화 및 관광	120,201	5.98	143,411	6.72	118,635	5.37	122,003	4.7	146,319	5.35
환경보호	89,138	4.43	70,597	3.31	69,741	3.16	87,129	3.36	75,015	2.74
사회복지	494,359	24.59	574,959	26.93	638,853	28.92	677,087	26.07	718,110	26.27
보 건	20,346	1.01	23,662	1.11	28,989	1.31	32,019	1.23	43,188	1.58
농림해양수산	60,948	3.03	70,167	3.29	64,645	2.93	80,984	3.12	80,297	2.94
산업･중소기업	70,700	3.52	89,451	4.19	102,932	4.66	140,052	5.39	138,444	5.06
수송 및 교통	275,906	13.73	316,681	14.84	309,707	14.02	337,283	12.99	366,940	13.42
국토･지역개발	111,339	5.54	79,394	3.72	106,094	4.8	172,649	6.65	124,641	4.56
과학기술	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
예비비	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
기 타	156,076	7.76	167,136	7.83	179,571	8.13	189,960	7.32	131,649	4.82

▸ 세출결산 일반회계 기준

분야별 세출규모('17년, 일반회계)

주민 1인당 세출결산액 연도별현황(일반회계)

(단위 : 천원, 명)

구 분	2013	2014	2015	2016	2017
세출결산액(일반회계)	2,010,044,456	2,134,648,743	2,209,382,702	2,596,830,064	2,733,909,387
인구수(명)	1,156,480	1,166,377	1,173,534	1,172,304	1,165,132
주민 1인당 세출액	1,738	1,830	1,883	2,215	2,346

유사 지방자치단체와 주민 1인당 세출규모 비교(일반회계)

2-3. 기금운영현황

기금이란 예산을 좀 더 탄력적으로 사용하기 위해 예산과는 별도로 조성한 재원으로서, 다음은 우리 시에서 설립･운영하고 있는 기금별로 재원의 변화를 요약한 표입니다.

(단위 : 백만원)

구 분 종류별	’16년도 현재액 (A)	증 감 액			’17년도 현재액 (A+B)	일몰 기간
		계 (B=C-D)	조성액 (C)	사용액 (D)
합 계	326,813	762,248	886,853	124,605	1,089,061
지방채상환기금	24,212	25,375	25,375	0	49,587	5년
도시및주거환경정비기금	5,113	61	61	0	5,174	법적의무기금
광역폐기물처리시설기금	17,222	13,431	13,431	0	30,653	5년
소상공인시장진흥기금	0	0	0	0	0
통합관리기금	110,619	21,390	32,822	11,432	132,009	5년
지역개발기금	0	686,181	784,338	98,157	686,181	공기업법
대외협력기금	0	370	500	130	370	5년
박물관 및 미술관 기금	0	1,055	1,055	0	1,055	5년
문화예술진흥기금	2,205	-2,205	34	2,239	0	5년
사회복지기금	1,285	229	256	27	1,514	5년
재해구호기금	27,245	4,436	4,695	258	31,681	법적의무기금
양성평등기금	3,091	17	52	36	3,107	5년
식품진흥기금	2,658	-313	431	743	2,346	법적의무기금
중소기업육성기금	59,820	1,469	8,391	6,922	61,289	5년
농어촌육성기금	12,833	-38	208	246	12,795	5년
재난관리기금	60,510	10,790	15,204	4,414	71,300	법적의무기금

연도별 기금현황

(단위 : 백만원)

2013	2014	2015	2016	2017
227,344	239,786	292,778	326,813	1,089,061

▸ 연도별 결산결과 기금결산보고서 총괄현황의 기준연도 현재액

유사 지방자치단체와 기금운용 현황 비교

☞ 지역개발기금이 지자체 기금의 효율적 관리를 위하여 공기업특별회계에서 자치단체 기금으로 전환 설치되고 대외협력기금이 신설됨에 따라 기금규모가 늘어났습니다.

2-4. 지역통합재정통계

지방자치단체, 공공기관(지방공사‧공단 및 지방자치단체 출자‧출연기관) 및 교육재정을 포괄한 지역별 종합적 재정상황을 나타낼 수 있는 결산기준의 지역통합재정통계입니다.

울산광역시 지역통합 재정상황

(단위 : 백만원)

구 분	대상회계/기관 수	세 입 (A)	세 출 (B)	잉여금(A-B)	자산(C)	부채(D)	부채/자산 (D/C,%)
계(=a+b+c-A-B)		5,808,576	4,945,378	863,198	16,435,902	1,672,861	10.18 %
자치단체(a)		3,773,873	3,264,740	509,134	12,820,011	971,059	7.57 %
지방공공기관(b)	10	672,797	481,586	191,212	880,088	310,879	35.32 %
교육재정(c)	1	1,814,138	1,651,285	162,853	2,883,660	398,210	13.81 %
내부거래(A+B)		452,233	452,233	0	147,857	7,287	4.93 %

울산광역시 지역통합 재정상황 활용지표

(단위 : 백만원, %)

구분		계 (=a+b+c-A-B)	자치단체 (a)	공공기관 (b)	교육재정 (c)	내부거래A (A)	내부거래B (B)
재정규모 활용지표	▪인건비결산액/세입결산액	17.98 %	4.86 %	6.03 %	45.22 %	0%	0%
	▪인건비결산액/자체수입	50.27 %	9.63 %	22.00 %	1750.01 %	0%	0%
	▪행사관련경비/세출결산액	0.25 %	0.27 %	0.70 %	0.02 %	0%	0%
	▪업무추진비/세출결산액	0.08 %	0.08 %	0.11 %	0.06 %	0%	0%
	세입결산액 계	5,808,576	3,773,873	672,797	1,814,138	117,848	334,385
	자체수입	2,077,215	1,903,675	184,293	46,877	57,601	29
	세출결산액 계	4,945,378	3,264,740	481,586	1,651,285	117,848	334,385
	인건비결산액	1,044,135	183,245	40,539	820,351	0	0
	행사관련경비	12,391	8,693	3,362	337	0	0
	업무추진비	4,073	2,559	523	990	0	0
재정상태 활용지표	▪부채/자산	10.18 %	7.57 %	35.32 %	13.81 %	0%	100 %
	▪부채/환금자산	94.05 %	88.54 %	61.64 %	215.39 %	0%	100 %
	▪차입부채/재정자금	99.21 %	88.93 %	47.84 %	234.91 %	0%	0%
	자산	16,435,902	12,820,011	880,088	2,883,660	140,570	7,287
	부채	1,672,861	971,059	310,879	398,210	0	7,287
	환금자산(유동자산-기타유동자산+일반미수금)+장기금융상품+(장기대여금-학자금위탁대여금)+기타투자자산)	1,778,739	1,096,797	504,353	184,876	0	7,287
	재정자금 (현금 및 현금성 자산+장․단기금융상품)	1,116,348	654,164	299,331	162,853	0	0
	차입부채 (장기차입부채 + 유동성 장기차입부채)	1,107,496	581,733	143,201	382,562	0	0

‣ 지방교육재정부문은 광역 시․도 단위 자료입니다.

‣ 내부거래A : 자치단체와 공공기관간의 거래입니다.

‣ 내부거래B : 지방정부(자치단체와 공공기관)와 지방교육재정간의 거래입니다.